凯发一触即发

关于2022年度区级预算执行和其他财政收支

审计查出问题整改情况的报告

——2023年12月在区六届人大常委会第十九次会议上

长沙市芙蓉区审计局

主任、各位副主任、各位委员：

今年8月，区六届人大常委会第十四次会议审议了《关于2022年度区级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，并提出了审议意见。受区政府委托，我向区人大常委会报告审计查出问题整改情况，请予审议。

一、审计整改工作部署推进情况

区委、区政府高度重视审计查出问题的整改工作，认真贯彻习近平总书记关于加强审计查出问题整改工作的重要指示精神，全面落实中共中央办公厅、国务院办公厅关于建立健全审计查出问题整改长效机制的要求。春晖书记在区委审计委员会第九次会议上明确要求要扎实推进审计整改，促进被审计单位建章立制，举一反三，加强对人、财、物、事等方面的管理，切实做好审计整改“后半篇文章”；在区委审计整改专题工作调度会上要求各单位对审计指出的问题要提高政治站位，切实强化责任担当，做到实事求是，责任到人，纪委要查找审计发现问题背后的作风、腐败问题，严肃查处典型问题，促进全面整改、长效整改。崔晓区长在区第六届政府第33次常务会议上专题研究部署审计整改工作，要求各相关单位要高度重视审计查出问题整改工作，不断强化责任担当，建立健全审计查出问题整改长效机制，进一步推动审计整改工作制度化、规范化。

各被审计单位认真落实区委、区政府要求和区人大常委会审议意见，压实整改责任，及时研究部署整改工作，采取加强管理、完善制度、上缴财政、归还原资金渠道等一系列措施，逐项逐条整改审计查出问题。

区审计局严格落实区委审计委员会、区政府部署要求，切实履行督促检查责任，进一步加大监督力度，加强对整改责任单位业务指导，深入开展审计整改“回头看”，对未整改到位的问题逐一督促落实。深化审计监督与人大监督的协同，10月上旬联合区人大财经委对5个单位审计整改开展现场督查，11月中旬向区六届人大常委会第十八次会议书面报告2022年至2023年上半年被审计单位整改情况并配合区人大常委会对被审计单位审计整改情况开展满意度测评工作，有力推进审计查出问题全面整改。

二、2022年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况

截至11月底，审计工作报告反映的29个问题，已整改26个，占比89.66％，其中：立行立改的问题26个，已全部整改到位；持续整改的问题3个，已采取了有效措施，序时整改，完成阶段性整改任务。通过整改，区财政局已确认收入并上缴国库14.12万元，减少财政拨款19.48万元，归还原资金渠道55.03万元，调减预算5405万元。根据审计建议，相关单位建立健全制度8项。

（一）区本级财政管理审计查出问题整改情况

1．　关于预算编制和执行方面的问题

（1）项目预算未根据以前年度执行情况调整

整改情况：已整改。

（2）非税往来科目未及时清理

整改情况：已整改。

（3）部分项目指标执行率偏低

整改情况：已整改。

（4）部门支出预算执行不规范

三公四费支出不规范

整改情况：已整改。

个别单位超范围购买意外伤害保险

整改情况：已整改。

未经审批自行调剂使用指标

整改情况：已整改。

2．　关于国有资产管理方面的问题

（1）超需求配置教学设施

整改情况：已整改。

（2）经营性资产管理不到位

经营性资产租金收取不到位

正在整改。审计提出后，相关单位收回欠缴租金55.05万元。

经营性资产存在闲置，未及时清理盘活

正在整改。审计提出后，相关单位共新签订资产出租合同45份，签约面积19400㎡；签订资产续租合同22份，签约面积5827㎡。

（3）资产账实不符

整改情况：已整改。

（4）违规处置资产

整改情况：已整改。

3．　关于专户管理方面存在的问题

整改情况：已整改。

4．　关于专项资金管理方面存在的问题

整改情况：已整改。

（二）部门预算执行审计整改情况

1．　建设单位、监理单位对工程量把关不严

整改情况：已整改。

2．工程项目未按合同约定执行

整改情况：已整改。

3．非税“收支两条线”管理规定执行不到位

整改情况：已整改。

4．政府采购验收不规范

整改情况：已整改。

5．专项资金拨付不及时、使用把关不严

整改情况：已整改。

6．费用支出审核不严

整改情况：已整改。

（三）聚焦民生保障审计整改情况

1．　内控管理机制缺失

整改情况：已整改。

2．慈善助医标准执行不严

整改情况：已整改。

3．助学条件设置不合理

整改情况：已整改。

4．验收、评级程序不规范

整改情况：已整改。

5．日常管理不到位

整改情况：已整改。

6．专款未专用

整改情况：已整改。

（四）投资评审质量专项审计整改情况

1．　施工图预算评审存在偏差

整改情况：已整改。

2．　结算评审不够精准

整改情况：已整改。

3．　结算送审资料不完整、不规范

整改情况：已整改。

4．　竣工财务决算审查不及时

整改情况：正在整改。区财评中心已通知各建设单位，要求及时办理财务决算手续，同时对建设单位已报送的财务决算资料及时进行审查，2023年已出具2个项目的财务决算报告。

主任、各位副主任、各位委员，我们将深入学习贯彻党的二十大精神，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻习近平总书记关于审计工作重要讲话和重要指示批示精神，认真落实区委各项决策部署和区人大各项决议，依法全面履行审计监督职责，以高质量审计服务保障经济社会高质量发展，为助力“实施强省会战略　推进高质量发展　加强标杆区建设”十大专项行动贡献审计力量！

长沙市芙蓉区审计局

2024年1月12日